Wie erkennt die spanische Steuerbehörde Betrug?

Das Steuersystem in Spanien kann sehr kompliziert und schwer zu verstehen sein. Das heißt jedoch nicht, dass Sie nicht mit einer Geldstrafe belegt werden, wenn Sie Ihre Einkünfte nicht ordnungsgemäß deklarieren oder sogar versuchen, sie zu betrügen.

Vielleicht geben Sie Einkünfte aus dem Ausland nicht ordnungsgemäß an, arbeiten in Spanien mit einem nicht gewinnorientierten Visum oder gehen hier einem Gelegenheitsjob nach und werden schwarz bezahlt?

Ob Sie absichtlich Betrug begehen oder dies unwissentlich tun, weil Sie nicht alle Regeln verstehen, all dies ist sehr riskant, denn die Steuerbehörde von Hacienda, Spanien, hat viele Möglichkeiten, dies herauszufinden.

Laut Angaben der Technischen Union des spanischen Finanzministeriums beläuft sich die Schattenwirtschaft in Spanien auf über 200 Milliarden Euro, was mehr als 15 Prozent des Bruttoinlandsprodukts (BIP) entspricht. Deshalb ist die Betrugsaufdeckung in Spanien ein so wichtiges Geschäft, und die Behörden haben zahlreiche Methoden zur Betrugsbekämpfung implementiert.

Bargeldabhebungen und -einzahlungen werden gemeldet

Alle Bargeldabhebungen und -einzahlungen über 3.000 € werden von Banken und anderen Finanzinstituten gemeldet. Dies dient der Bekämpfung von Betrug und Geldwäsche. Wenn Sie beispielsweise nur 2.000 € Einkommen angeben, aber jeden Monat 3.000 € Bargeld auf Ihr Konto einzahlen, werden Sie hinterfragt. Dasselbe gilt für das Abheben großer Beträge, wenn keine Aufzeichnungen über die Verwendung der Beträge vorliegen oder diese zur Bezahlung anderer Mitarbeiter unter der Hand verwendet werden.

FAKTENCHECK: Nein, Spanien verhängt keine Geldstrafe für die Abhebung von 3.000 €

Die Aktivitäten werden streng überwacht, insbesondere die der Selbstständigen

In bestimmten Branchen werden Arbeitnehmer strenger überwacht als in anderen. Das gilt insbesondere für Selbstständige. Und wenn Ihr Unternehmen viele kleine Barzahlungen erfordert, prüfen die Behörden Ihre Steuererklärungen und Konten noch genauer, um sicherzustellen, dass Sie wirklich alles angeben und nichts einstecken, von dem sie nichts wissen.

Tools für künstliche Intelligenz

KI und Big Data werden von der Hacienda immer häufiger eingesetzt. Sie können zur Überwachung von Steuererklärungen, Zahlungen und sogar zur Kontrolle von Wasser- und Stromrechnungen eingesetzt werden, um sicherzustellen, dass man eine Immobilie nicht vermietet und die Einkünfte nicht deklariert. Am häufigsten kommen KI-basierte Technologien jedoch bei der jährlichen Einkommensteuerkampagne zum Einsatz. Die Computer lernen, ob man Fehler gemacht oder Beträge eingegeben und später versucht hat, diese zu ändern.

Überprüfung Ihrer Einkommensteuererklärungen

Einkommensteuererklärungen werden genau unter die Lupe genommen, um Steuerzahler zu identifizieren, die wiederholt Fehler machen und Teile ihrer Einkünfte nicht angeben. Dies geschieht manchmal durch KI, manchmal durch Mitarbeiter der Steuerbehörde.

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Identifizierung von falschen Nicht-Einwohnern

Die Steuerbehörde prüft auch Personen, die sich als Nichtansässige ausgeben, sich aber tatsächlich länger als 183 Tage in Spanien aufhalten oder ihre Familien oder ihren Hauptwirtschaftsstandort in Spanien haben, sorgfältig. Dies geschieht unter anderem durch die Überprüfung der Standorte elektronischer Geräte verdächtiger Selbstständiger und Unternehmen. Sie analysiert auch familiäre Beziehungen und gibt an, wofür und wofür man sein Geld ausgibt. Sie prüft sogar Mautdaten, um festzustellen, wie oft Autos die Grenze überquert haben.

Mithilfe von KI-Technologien zur Identifizierung von Personen, die keinen tatsächlichen Wohnsitz in der EU hatten, konnte die Steuerbehörde im Jahr 2021 von 69 Steuerzahlern, die tatsächlich hier ansässig waren, 24,5 Millionen Euro an hinterzogenen Steuergeldern zurückfordern.

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Soziale Medien

Manchmal überprüft das Finanzamt sogar die Social-Media-Konten verdächtiger Personen, die auf dem Radar erscheinen. Wirkt es beispielsweise so, als würden Sie über Ihre Verhältnisse leben? Posten Sie Arbeiten, die Sie zwar erledigt, aber nicht deklariert haben? Oder posten Sie häufig aus Spanien, obwohl Sie behaupten, hier nicht ansässig zu sein?

Querverweise

Wenn Sie beispielsweise als Vermieter Ihre Mieteinnahmen nicht angeben, prüft die Behörde, welche Immobilien Sie besitzen und gleicht Ihre Einkünfte mit den Einkommensteuererklärungen Ihrer Mieter ab. Auch wer seine Kaution nicht ordnungsgemäß angibt, ist ein Warnsignal.

Ein Blick auf Ihre Ausgaben

Es gilt auch als Betrug, wenn Sie viele Ausgaben zurückfordern, die Sie nicht zurückfordern sollten. Wenn Sie beispielsweise selbstständig sind, können Sie geschäftsbezogene Ausgaben wie Geschäftsreisen, Computer für die geschäftliche Nutzung, einen Teil Ihrer Stromrechnungen bei Heimarbeit, Arbeitsuniformen usw. geltend machen. Wenn Sie jedoch versuchen, Urlaub, für Spiele genutzte Software und Alltagskleidung als Geschäftsreisen geltend zu machen, kann dies vom Finanzamt festgestellt werden, und Sie könnten mit einer Geldstrafe belegt werden. Die Behörden prüfen alle Ihre gemeldeten Ausgaben genau, um festzustellen, ob sie für Ihre Arbeit notwendig sind, und Sie müssen sie möglicherweise sogar begründen.

Identifizierung von Scheinarbeitsverträgen und Scheinfirmen

Dies gilt insbesondere für diejenigen, die das Beckham-Gesetz anwenden, das bestimmten Personen, die für Unternehmen außerhalb Spaniens arbeiten, einen Pauschalsteuersatz von 24 Prozent ermöglicht. Viele Menschen wollen diesen Steuervorteil nutzen und erfinden daher Bedingungen oder gründen Firmen, um sich zu qualifizieren. Dazu gehören Scheinverträge mit Unternehmen und Briefkastenfirmen, also rechtlich eingetragene Unternehmen, die in Wirklichkeit nur dem Namen nach existieren.

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