Alerte « 10 000 £ » concernant l'impôt sur l'épargne, selon un expert, des millions de personnes « sont confrontées à une facture de pécule choquante »

Des experts ont lancé aujourd'hui une mise en garde concernant le gel des seuils de l'allocation d'épargne personnelle (PSA) qui, selon eux, entraînerait des impôts supplémentaires pour des millions de personnes. Les données du cabinet CACI Business Consultancy, analysées par Shawbrook, suggèrent que six millions de comptes d'épargne (6 085 327) pourraient involontairement dépasser le seuil de l'allocation d'épargne personnelle (PSA) et se retrouver avec une facture fiscale inattendue.

Les experts ont déclaré que cela était le résultat des épargnants cherchant à maximiser les intérêts qu'ils peuvent gagner sur leur argent, tout en profitant d'une période prolongée de taux d'intérêt relativement élevés pendant une période où le PSA est resté gelé.

Il existe deux seuils d'épargne clés : les contribuables au taux de base peuvent percevoir 1 000 £ d'intérêts d'épargne sans payer d'impôt, et les contribuables au taux supérieur (percevant plus de 50 000 £) peuvent percevoir 500 £ avant de payer le fisc. Ces seuils sont gelés depuis 2021.

Sally Conway, experte en épargne chez Shawbrook, a déclaré : « Sans une réflexion approfondie, les épargnants pourraient se retrouver confrontés à une charge fiscale catastrophique sur leur épargne. Il y a actuellement plus de cinq millions de comptes d'épargne de plus menacés par l'impôt qu'il y a un peu plus de trois ans. Cela illustre l'impact du gel du seuil sur les épargnants qui n'utilisent pas de comptes ISA. »

Alors que les épargnants continuent de profiter de taux d'intérêt compétitifs, nombre d'entre eux risquent de se retrouver les yeux fermés face à une facture fiscale sur leurs intérêts. Ceci est particulièrement vrai pour les contribuables à taux élevé, qui ne bénéficient que de 500 £ d'exonération fiscale, et pour les contribuables à taux supplémentaire, qui n'en bénéficient pas. Par exemple, un contribuable à taux élevé disposant de 12 000 £ sur un compte hors ISA rapportant 4,30 % pourrait dépasser son abattement fiscal.

Pour éviter cela et profiter au maximum des taux plus élevés tant qu'ils durent, les épargnants devraient envisager les comptes ISA, qui permettent d'épargner jusqu'à 20 000 £ par personne en franchise d'impôt. Utiliser un compte ISA peut être un excellent moyen d'augmenter son épargne de manière fiscalement avantageuse. De plus, explorer des options autres que celles des grandes banques peut permettre d'obtenir de meilleurs taux d'intérêt ; les caisses d'épargne spécialisées sont souvent le secret le mieux gardé des épargnants.

Les seuils de l'allocation d'épargne personnelle (AEP), introduits en 2016, ont été conçus pour permettre aux épargnants de percevoir un montant limité d'intérêts en franchise d'impôt. Cependant, avec la hausse des taux d'intérêt , un nombre croissant d'épargnants dépassent désormais leurs seuils respectifs. En octobre 2021, seuls 147 000 comptes d'épargne étaient assujettis à l'impôt. Cette augmentation illustre l'impact du gel des seuils, qui pourrait entraîner l'imposition de quelque 5,8 millions de comptes supplémentaires.

Un expert en finances personnelles a déjà évoqué les seuils et mis en garde contre le risque de payer accidentellement des impôts sur les intérêts. Dans son podcast sur la BBC , le fondateur de Money Saving Expert a expliqué qu'il existait deux seuils – 10 000 et 20 000 £ – dont il fallait tenir compte en fonction de ses revenus.

Il a expliqué qu'il existait des moyens de réduire l'impôt que les contribuables pourraient payer en utilisant les bons types de comptes. M. Lewis a précisé que le chiffre clé était de 12 570 £, car il s'agit du seuil d'imposition personnel pour tous : « Il faut d'abord préciser que chacun dispose de 12 570 £ qu'il peut gagner de n'importe quelle source, qu'il s'agisse de revenus du travail, d'intérêts d'épargne ou de toute autre source non imposable : votre allocation personnelle standard non imposable. »

« En matière d'épargne, si vous êtes un contribuable au taux de base de 20 %, vous disposez de 1 000 £ d'intérêts par an, que vous pouvez percevoir sur toute source d'épargne non imposable. Il s'agit de 1 000 £ d'intérêts, et non de 1 000 £ sur un compte d'épargne. »

Cela signifie que sur un bon compte d'épargne, il faut être vigilant quant au montant qu'il contient, les contribuables au taux normal se contentant de 20 000 £ d'épargne : « Ainsi, avec un taux d'intérêt de 5 %, en tant que contribuable au taux de base, vous pouvez placer 20 000 £ sur un compte d'épargne et ce montant sera exonéré d'impôt, car cela générera 1 000 £ d'intérêts. En tant que contribuable au taux plus élevé de 40 %, vous avez droit à 500 £ d'intérêts exonérés d'impôt. »

« Vous économiseriez donc 10 000 £ et ne paieriez pas d'intérêts si vous détenez un compte d'épargne dans les 5 % les plus riches. Si vous avez la chance d'être un contribuable des 45 % les plus riches gagnant plus de 125 000 £, vous n'aurez pas droit à ce genre de crédit », a expliqué M. Lewis.

Pour les personnes à faibles revenus, ou celles qui vivent entièrement des intérêts de leur épargne, il existe un autre abattement fiscal. M. Lewis explique : « Il existe un autre abattement d'épargne dont on parle rarement. Il s'agit de l'abattement d'épargne initial. Il est destiné aux personnes à faibles revenus et c'est assez complexe. »

Ainsi, vous pouvez gagner jusqu'à 5 000 £ en plus de vos 1 000 £ en tant que contribuable au taux de base, sans payer d'impôt sur les intérêts, en tant que personne à faibles revenus. Si vos revenus sont inférieurs à 12 570 £, ce qui correspond à l'abattement fiscal standard, vous pouvez gagner 5 000 £ supplémentaires grâce à cette épargne initiale, sous forme d'intérêts non imposés. Pour chaque livre gagnée au-delà de 12 570 £, vous perdez une livre sur ces 5 000 £.

M. Lewis a expliqué cela à l'aide d'un exemple : si vous gagnez 13 570 £, vous ne recevrez que 4 000 £ pour votre épargne initiale. Il a ajouté : « Si vous avez entièrement généré vos revenus par les intérêts de votre épargne, vous disposerez de 12 570 £ (soit votre épargne initiale non imposable), de 5 000 £ pour votre épargne initiale et de 1 000 £ pour votre épargne initiale. Vous êtes donc assujetti au taux de base, ce qui signifie que vous pouvez gagner 18 570 £ non imposables si vous avez entièrement généré vos revenus par les intérêts de votre épargne. Vous pourriez ensuite investir 20 000 £ par an dans un compte ISA, non imposable, et investir 50 000 £ dans des obligations Premium . »