12 belastingverhogingen volgend jaar waar je niets over hoort in de begroting

Miljoenen huishoudens krijgen volgend jaar te maken met een nieuwe ronde sluipende belastingverhogingen , ook al noemt de minister van Financiën deze nooit in haar begrotingstoespraak .

Deskundigen waarschuwen dat een tiental belangrijke drempels en toeslagen al jaren stilletjes zijn bevroren. Dit betekent dat gezinnen automatisch meer belasting gaan betalen naarmate de lonen en prijzen stijgen.

Financieel analist Sarah Coles van Hargreaves Lansdown zei: "Zelfs nadat Rachel Reeves is gaan zitten, zullen er belastingen zijn die helemaal niet genoemd worden – maar uiteindelijk betalen we toch meer. Dit zijn de sluipende belastingen die geruisloos stijgen."

Terwijl ministers massaal met maatregelen komen, zorgen deze bevroren limieten er in stilte voor dat meer mensen in hogere belastingschijven terechtkomen, dat uitkeringen worden verlaagd en dat hun spaargeld wordt uitgehold.

1. De valkuil van de persoonlijke vrijstelling van £ 100.000

Zodra het inkomen £100.000 bereikt, wordt de persoonlijke vrijstelling met £1 verlaagd voor elke £2 boven de drempel – en verdwijnt volledig bij £125.140. Sinds 2010 is er geen verandering meer opgetreden. Om de loongroei te evenaren, zou de vrijstelling nu rond de £164.000 liggen. Het resultaat is een effectief belastingtarief van 60% voor degenen die ertussenin zitten.

2. Kinderbijslag voor mensen met een hoog inkomen

Ouders verliezen hun kinderbijslag zodra een van beiden £ 60.000 verdient. Bij £ 80.000 stijgt de heffing naar 100%. Hoewel de heffing iets werd verhoogd van £ 50.000 vorig jaar, is de inflatie nog steeds niet bijgehouden – vandaag de dag zou de heffing boven de £ 78.500 moeten liggen.

3. Belastingvrije kinderopvangplafond

De inkomensgrens van £100.000 voor belastingvrije kinderopvang is sinds 2017 niet veranderd. Als de grens met de lonen was meegegroeid, zou deze nu bijna £145.000 zijn. Ouders die er net boven zitten, verliezen tot wel £2.000 per jaar aan ondersteuning.

4. Gratis kinderopvanguren

Gezinnen verliezen hun recht op 30 uur gratis kinderopvang zodra een van de ouders £100.000 verdient. De regeling dateert uit 2017, toen de lonen 45% lager waren. De uitbreiding van de regeling voor gratis uren heeft de drempel nog verder verhoogd.

5. Bevroren inkomstenbelastingschijven

De persoonlijke vrijstelling (£ 12.570) en de drempel voor het hogere tarief (£ 50.270) zijn sinds 2021 bevroren, ondanks een loonsverhoging van 26%. Als ze gelijk waren gestegen, zouden ze nu respectievelijk £ 15.838 en £ 65.860 bedragen. Het hoogste tarief van 45% begint nu bij £ 125.140 – een daling ten opzichte van £ 150.000 slechts twee jaar geleden.

6. Erfbelastingtarieven

De belastingvrije limiet van £ 325.000 is sinds 2009 bevroren, en de limiet van £ 175.000 voor woningen sinds 2021. Beide limieten zijn tot 2030 geblokkeerd, waardoor de stijgende huizen- en vermogenswaarden elk jaar meer nalatenschappen in het belastingnet zullen slepen.

7. Schenkingskortingen

De jaarlijkse schenkingsvrijstelling van £ 3.000 – ongewijzigd sinds 1981 – heeft in reële termen meer dan driekwart van zijn waarde verloren. Het komt nooit voor in begrotingstoespraken, maar de bevriezing zorgt ervoor dat meer nalatenschappen erfbelasting moeten betalen.

8. Dividendvrijstelling

De vrijstelling voor belastingvrije dividenden is herhaaldelijk verlaagd en is dit jaar gedaald tot slechts £ 500. Zelfs zonder nieuwe wijzigingen zal de inflatie meer spaarders en beleggers over de grens duwen.

9. Vermogenswinstbelasting

De belastingvrije som is dit jaar verlaagd naar £ 3.000 – een daling ten opzichte van £ 12.300 twee jaar geleden. Naarmate de waarde van bezittingen stijgt, zullen meer mensen worden getroffen, zelfs als er geen nieuwe wijziging wordt aangekondigd.

10. Zegelrecht

De basisdrempel blijft £125.000 – ongewijzigd sinds 2006 – ondanks de gemiddelde huizenprijzen die met meer dan £100.000 zijn gestegen. Zonder een opwaardering zullen kopers zelfs voor bescheiden woningen meer belasting blijven betalen.

11. BTW

Het basistarief van 20% is sinds 2011 niet veranderd, maar door de inflatie stijgt het inkomen van het ministerie van Financiën automatisch naarmate de prijzen en de bestedingen stijgen.

12. ISA-limieten

De jaarlijkse ISA-vrijstelling van £ 20.000 is sinds 2017 bevroren. De inflatie heeft de waarde ervan uitgehold, waardoor meer spaargeld aan belasting wordt blootgesteld. Als deze vrijstelling niet wordt verhoogd, komt dit neer op een nieuwe sluipende belasting voor spaarders.

Sarah Coles voegde eraan toe: "Deze bevriezingen zijn de makkelijkste belastingverhogingen van allemaal – ze hebben geen krantenkoppen of een stemming in het parlement nodig. Maar ze halen ons elk jaar stilletjes meer geld af."

Volgens financiële experts van Hargreaves Lansdown zijn er nog steeds manieren waarop huishoudens zich kunnen verzetten tegen sluipende belastingverhogingen:

• Gebruik uw ISA – Bescherm tot £ 20.000 per jaar tegen inkomsten- en vermogenswinstbelasting.
• Realiseer geleidelijk vermogenswinst: verkoop activa gefaseerd en breng ze over naar een ISA.
• Maximaliseer uw pensioenbijdragen – U kunt tot wel £ 60.000 per jaar belastingvriendelijk besparen.
• Salarisopoffering – Ruil een deel van uw salaris in voor pensioen- of kinderopvangtoeslag om belasting en sociale lasten te besparen.
• Deel uw inkomen met uw partner: draag uw bezittingen over of maak gebruik van de huwelijkse voorwaarden om uw gezamenlijke belastingaanslag te verlagen.
• Doe geschenken – Maak gebruik van uw jaarlijkse schenkingsvrijstelling van £ 3.000 of begin met het plannen van de erfbelasting voor een periode van zeven jaar.
• Huwelijkskorting – Als een van de partners minder verdient dan de persoonlijke korting, kan het overmaken van £ 1.260 tot £ 252 aan belasting besparen.