Deklaracja podatkowa za rok 2025: krótki przewodnik, jak uniknąć błędów, kar i stresu

Zbliża się początek kalendarza składania zeznań podatkowych za rok podatkowy 2024. Według DIAN (Krajowego Urzędu Podatkowego), terminy składania zeznań podatkowych zaczną obowiązywać od 12 sierpnia do 24 października 2025 roku, na podstawie dwóch ostatnich cyfr numeru identyfikacji podatkowej (NIP).

Ale poza prostą formalnością, proces ten stanowi okazję do przeanalizowania swojej sytuacji finansowej, optymalizacji obciążeń podatkowych i uniknięcia potencjalnie kosztownych kar. To nie tylko pomaga uporządkować finanse , ale także otwiera drogę do przemyślenia nowych ścieżek finansowych na przyszłość.

Zobacz także: Ubóstwo monetarne spadło do 31,8% w 2024 r., co jest najniższym wskaźnikiem od 13 lat

Siigo, firma specjalizująca się w oprogramowaniu księgowym, oraz Credicorp Capital, firma świadcząca usługi finansowe, zgadzają się, że wcześniejsze przygotowanie i odpowiednie planowanie robią różnicę. Z ich perspektywy, każda z firm przygotowała praktyczny poradnik z najważniejszymi kwestiami, które należy wziąć pod uwagę, aby złożyć zeznanie podatkowe na czas i podjąć mądre decyzje.

Kto powinien złożyć deklarację?

Według Siigo wszystkie osoby, które w 2024 r. spełniły przynajmniej jeden z poniższych warunków, muszą złożyć zeznanie podatkowe:

* Posiadać majątek brutto netto równy lub większy niż 211 792 500 dolarów na koniec roku.

* Zarejestrowany dochód brutto równy lub większy niż 65 891 000 USD za cały rok.

* Dokonuj zakupów kartą kredytową na kwotę równą lub większą od tej samej kwoty.

* Posiadać depozyty bankowe, inwestycje lub zakupy o wartości równej lub większej niż 65 891 000 USD.

Może Cię zainteresować: Prezydent Cerrejóna stanowczo odpowiada Petro w sprawie izraelskiej umowy węglowej.

* Bądź odpowiedzialny za podatek od sprzedaży (VAT).

„Spełnienie chociaż jednego z tych warunków skutkuje obowiązkiem złożenia zeznania podatkowego, dlatego ważne jest, aby uważnie analizować wyciągi bankowe, dochody z pracy i inne transakcje finansowe” – wyjaśniają.

Aby złożyć zeznanie podatkowe, niezbędne jest posiadanie aktualnego numeru identyfikacji podatkowej (RUT), aktywnego podpisu elektronicznego oraz kilku kluczowych dokumentów potwierdzających informacje finansowe. Należą do nich zaświadczenia o dochodach i zaświadczenia o potrąceniach, wyciągi bankowe, certyfikaty funduszy inwestycyjnych lub emerytalnych oraz faktury elektroniczne powiązane z płatnościami podlegającymi odliczeniu, dozwolonymi przez prawo.

„Ważne jest również uwzględnienie informacji z portfeli cyfrowych, takich jak Nequi i Daviplata, ponieważ DIAN weryfikuje je w ramach procesu porównywania danych. Najlepiej przygotować całą dokumentację z wyprzedzeniem i w razie potrzeby zasięgnąć porady księgowego, aby uniknąć błędów lub zaniedbań, które mogłyby skutkować karami finansowymi lub komplikacjami prawnymi” – dodał Siigo.

Zobacz tutaj: Jak zakończyło się porozumienie kończące 11-dniowy strajk rolników uprawiających ryż.

Co się stanie, jeśli nie złożę wniosku na czas?

Konsekwencje niezłożenia zeznania podatkowego lub złożenia go po terminie są poważne . Zgodnie z przepisami podatkowymi kara może wynieść 5% należnego podatku za każdy miesiąc zwłoki, a w przypadku uchylania się od obowiązku złożenia zeznania lub jego niezłożenia grzywna może sięgnąć 20% niezgłoszonych dochodów lub depozytów bankowych.

Oprócz skutków finansowych, nieprawidłowo złożone zeznanie podatkowe może stanowić zagrożenie dla przyszłych kontroli. Dlatego, według Credicorp Capital, złożenie zeznania podatkowego jest również narzędziem optymalizacji majątku osobistego, pod warunkiem, że znasz dostępne korzyści podatkowe.

„Jedną z najbardziej efektywnych opcji są dobrowolne fundusze emerytalne, które pozwalają na obniżenie podstawy opodatkowania w momencie wpłacania składek i oferują ulgi podatkowe, jeśli wypłata spełnia wymogi prawne” – podkreślili.

Inną alternatywą są fundusze inwestycyjne zbiorowe (CIF) i portfele zarządzane, które pozwalają na zorganizowanie dochodów i dostosowanie portfela aktywów w celu zminimalizowania zobowiązań podatkowych, pod warunkiem, że uzyskasz odpowiednią poradę.

Więcej informacji: Coopidrogas planuje wzrost o 12,1% w 2025 r.; jego menedżer ujawnia strategie

„Możliwe jest również osiągnięcie zysków poprzez inwestowanie na Kolumbijskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (BVC). Zyski ze sprzedaży akcji mogą być zwolnione z podatku, jeśli nie przekraczają 3% łącznej liczby akcji spółki w obrocie. Dotyczy to zarówno akcji lokalnych, jak i zagranicznych notowanych na Kolumbijskim Rynku Globalnym, w tym akcji takich firm jak Apple, Tesla i Nvidia, a także niektórych ETF-ów” – stwierdzili analitycy.

Zarówno Credicorp Capital, jak i Siigo podkreślają, że zeznanie podatkowe należy traktować jako element osobistej strategii finansowej. Doszli więc do wniosku, że poza przestrzeganiem przepisów, jest to okazja do analizy sytuacji finansowej, identyfikacji możliwości oszczędzania i inwestowania oraz opracowania bardziej efektywnego planu podatkowego na przyszłość. DANIEL HERNÁNDEZ NARANJO

Dziennikarz portfolio