Bomba-relógio fiscal crescente para a Grã-Bretanha central com o aumento dos preços das casas

A região central da Grã-Bretanha enfrenta uma bomba-relógio fiscal crescente, já que o aumento nos preços dos imóveis ameaça empurrar famílias comuns para a armadilha do imposto sobre herança em apenas dez anos.

Análises sugerem que uma casa típica no Reino Unido valerá mais do que o atual limite do imposto sobre herança (IHT) de £ 325.000 até 2035 — um limite que não mudou em mais de uma década e está congelado até pelo menos 2030.

O congelamento, inicialmente introduzido por Jeremy Hunt e prorrogado por Rachel Reeves, do Partido Trabalhista, está sendo responsabilizado por arrastar mais famílias enlutadas para a rede tributária a cada ano — apesar de não haver nenhuma mudança na legislação.

Novos números do Tesouro revelam que o Governo arrecadou um recorde de £ 8,2 bilhões em impostos sobre herança entre abril de 2024 e março — um aumento de £ 750 milhões em relação ao ano anterior.

A plataforma de investimentos Wealthify, que analisou dados do Registro de Imóveis, descobriu que os preços médios das casas subiram de £ 138.626 em 2005 para £ 268.319 este ano — e estão a caminho de ultrapassar o limite do IHT até 2035, a menos que o limite seja aumentado.

Simon Holland, da Wealthify, alertou: “Nossa pesquisa mostra que quatro em cada cinco pais estão cada vez mais preocupados com o valor do imposto sobre herança que as famílias enlutadas estão pagando, gerando uma tendência crescente de pessoas que buscam maneiras de repassar dinheiro aos seus entes queridos de forma eficiente em termos fiscais.

“Se você é relativamente jovem, saudável e tem condições financeiras para isso, talvez seja interessante considerar deixar uma parte da herança para seus filhos enquanto ainda estiver aqui.”

O imposto sobre herança é cobrado a uma taxa exorbitante de 40% sobre ativos acima de £ 325.000 — embora uma redução adicional de £ 175.000 seja aplicada se a residência principal for deixada para descendentes diretos. Mas mesmo essa "faixa de alíquota zero para residência" está congelada, empurrando mais famílias com casas modestas para a zona de perigo.

A análise de AJ Bell mostra que um casal com £ 1 milhão em ativos — incluindo uma casa de família — pode enfrentar um adicional de £ 233.560 em impostos por causa do congelamento.

Charlene Young, especialista em pensões e poupança da AJ Bell, disse ao Telegraph : "Limites de impostos congelados punem os contribuintes com dissimulação. Quando os preços dos ativos sobem, mas os limites não acompanham a inflação, o resultado são contas de impostos mais altas."

“Surpreendentemente, o principal limite de isenção de imposto sobre herança não terá mudado em mais de duas décadas até que o congelamento seja suspenso em 2030.”

O órgão de fiscalização de gastos do Tesouro, o Escritório de Responsabilidade Orçamentária, prevê que até 2030 quase 10% dos patrimônios estarão sujeitos ao imposto sobre herança — mais que o dobro dos 4% atualmente registrados.

E em uma medida que afetará os aposentados, a Sra. Reeves também anunciou que, a partir de 2027, os fundos de pensão não utilizados estarão sujeitos ao IHT — uma reversão drástica das regras existentes.

A Sra. Young alertou: “O impacto das faixas congeladas será turbinado se o fisco também puder ficar com uma fatia das pensões não utilizadas em caso de morte.

“Se as mudanças forem implementadas conforme proposto originalmente para mortes a partir de abril de 2027, o Tesouro pode muito bem ultrapassar sua própria avaliação de impacto sobre o impacto da extensão de dois anos do congelamento da faixa do imposto sobre herança quando ela chegar ao fim.”

Diante do aumento das contas, alguns pais estão tomando medidas preventivas. Vários disseram ao The Telegraph que estavam fazendo doações financeiras antecipadas aos filhos para ajudar com o depósito da casa — uma tática que pode evitar o IHT se o doador sobreviver sete anos.

Cada indivíduo também pode doar até £ 3.000 por ano isentos de impostos, segundo as regras atuais — um valor inalterado desde a década de 1980.

No entanto, especialistas alertam que as famílias devem manter registros detalhados de quaisquer doações. A HMRC abriu 3.961 investigações sobre imposto sucessório pago a menor no ano passado — um aumento de 31% em relação ao ano anterior. No total, quase 10.000 casos foram abertos em apenas três anos, com 2.606 ainda em andamento.

Um porta-voz do Tesouro disse: "Isso pressupõe uma política de imposto sobre herança daqui a uma década. As decisões sobre essa política tributária serão tomadas nessa época."