Деньги. Как сделать выгодные инвестиции на пенсии?

Будь то пенсионный сберегательный план (PER), паевой сберегательный план (PEA) или страхование жизни, ваши инвестиции позволяют вам снимать аннуитет в дополнение к вашей пенсии по старости.

Налогообложение повлияет на ваш выбор.

PER — это сберегательный продукт, специально разработанный для подготовки к выходу на пенсию, поэтому эти сбережения блокируются в течение трудовой жизни.

Затем вы можете вносить платежи, которые принесут вам от 2 до 4% в зависимости от учреждения (банка или страховщика), и, скорее всего, будут вычтены из вашего налогооблагаемого дохода, что делает PER очень привлекательным.

Однако этот вариант имеет последствия при выходе. В этом случае, по сути, ваша пожизненная рента (до вашей смерти) облагается подоходным налогом, за вычетом 10%, а также взносами на социальное страхование по ставке 17,2%.

Если вы не выбрали вычет платежей, налогом облагается только часть вашей ренты, размер которой зависит от вашего возраста. В возрасте от 60 до 69 лет налогом облагается 40% пенсии, а с 70 лет — 30%.

Кроме того, с прироста капитала, полученного в результате ваших выплат, взимаются взносы на социальное обеспечение в размере 17,2%. С точки зрения налогообложения невычет более интересен, если вы решите снимать его в виде аннуитета.

В противном случае лучше выбрать вывод капитала.

PEA позволяет вам инвестировать в фондовый рынок через акции компаний, котирующихся на бирже в Европейском Союзе, или через коллективные инвестиции (Sicav, ETF и т. д.).

Конечно, потолок выплат ограничен 150 000 евро или 225 000 евро для PEA-PME, но не доходностью, которая составляет от 5 до 7% в год.

И самое главное, после пяти лет владения активами ваш доход полностью освобождается от налогов. В том числе, если вы выберете выход пожизненной ренты.

В этом случае ваш ПЭА меняет природу. Если это банковский PEA (что встречается в большинстве случаев), его необходимо передать страховщику.

После конвертации он будет облагаться взносами на социальное страхование по ставке 17,2% от полученного дохода. Затем новый транш вычетов в размере 17,2% от суммы аннуитета.

Однако, как и в случае с PER, только часть этой суммы зависит от возраста держателя: 40% в возрасте от 60 до 69 лет, затем 30% с 70 лет.

Страхование жизни является как основой подготовки к выходу на пенсию, так и инструментом ее передачи. Вы можете в любой момент принять решение о конвертации этих сбережений в пожизненную ренту, размер которой будет рассчитан на основе капитала договора и вашего возраста на момент конвертации.

Таким образом, он имеет неоспоримое налоговое преимущество. Конечно, он облагается подоходным налогом и взносами на социальное страхование, но лишь частично.

Другими словами, как и прежде: 40% в возрасте от 60 до 69 лет, затем 30% в возрасте от 70 лет. Однако эта налоговая привлекательность имеет и обратную сторону: возможность получения аннуитета необратима.

После этого вы больше не сможете контролировать свои сбережения, и их нельзя будет перевести. И, в зависимости от даты вашей смерти, вполне возможно, что общая сумма вашей пенсии будет меньше суммы ваших сбережений.