Impuesto de sucesiones: «Pagamos 300.000 €, los bienes inmuebles son veneno para las herencias»

Perdí a mi madre hace tres años. A pesar de haber establecido un holding, mi hermana y yo no pudimos evitar los 300.000 € de impuesto de sucesiones sobre una herencia de unos 2 millones de euros. Es dinero que ha estado sujeto a impuestos durante toda su vida. Los bienes inmuebles se han convertido en un veneno para las herencias; están sujetos al tipo impositivo más alto de Francia", despotricó Sébastien, asesor de gestión patrimonial y oyente de Estelle Midi , en RMC este miércoles.

En Francia, aunque Emmanuel Macron abolió el impuesto sobre el patrimonio (ISF) en 2018, el impuesto sobre las sucesiones se mantiene. El 87% de las herencias recibidas son inferiores a 100.000 € y dos tercios son inferiores a 30.000 €. De hecho, casi la mitad de los hogares franceses no reciben ninguna herencia a lo largo de su vida y el 80% no reciben ninguna donación a lo largo de su vida.

«Francia es uno de los países líderes mundiales en materia de impuesto de sucesiones. En línea directa, para quienes poseen mucho dinero, gravamos hasta un 45 %», recordó Jean-Philippe Delsol, presidente del Instituto de Investigación Económica y Fiscal (IREF), en RMC.

Entre quienes heredan, la tasa efectiva del impuesto a la herencia es en promedio de sólo el 5%, mientras que más del 87% no tiene que pagar nada en absoluto. Sin embargo, la idea de gravar las herencias surge con mayor regularidad. El pasado mes de septiembre, fue la ONG Oxfam la que presentó la idea al primer ministro François Barnier.

Habría ventajas, en primer lugar para las arcas del Estado: un aumento de la fiscalidad permitiría recuperar "más de 160.000 millones de euros en treinta años", sólo de las herencias previsibles de los actuales multimillonarios franceses, según la ONG.

Políticamente, sobre todo, una reforma podría corregir parcialmente una situación denunciada desde hace años por muchos economistas: el peso creciente de la herencia en la sociedad. Del 35% a principios de los años 1970, la parte de la riqueza francesa procedente de herencias ha pasado al 60%, según un informe publicado en 2021 por el Consejo de Análisis Económico (CAE).

¿Es justo gravar a quienes han ahorrado, a quienes han obtenido ganancias trabajando y vendiendo productos y servicios? [...] ¿Por qué no podríamos darles a sus hijos el dinero que les pertenece, cuando pueden donarlo a organizaciones benéficas con una deducción fiscal? continúa Jean-Philippe Delsol. "¿Qué justifica que, porque morimos, tengamos que pagar [...] Tenemos que encontrar un buen equilibrio y hacer que las cosas evolucionen."

Mientras tanto, Marlene Engelhorn, descendiente de Friedrich Engelhorn, fundador de la empresa química y farmacéutica alemana BASF, se convirtió en multimillonaria cuando su abuela, Traudl Engelhorn-Vechiatto, falleció en septiembre de 2022. La defensora de los impuestos a los ricos decidió en 2024 redistribuir 25 millones de euros, es decir, más del 92% de su herencia, según informó Le Monde este miércoles. De esta forma, se seleccionaron 77 organizaciones que brindan ayuda a las mujeres o protegen el medio ambiente.