Wenn Sie Ihre Rente vorzeitig einlösen, können Sie später Anspruch auf Gemeindesteuervergünstigungen haben? STEVE WEBB antwortet

Das klingt vielleicht etwas frech … Ich arbeite 30 Stunden pro Woche und verdiene knapp über dem Mindestlohn. Ich bin in der betrieblichen Altersversorgung, daher ist meine Rente im Ruhestand nicht besonders hoch.

Einer meiner Kollegen hat seine Rente mit 55 Jahren eingelöst. Der Grund dafür war, dass er sagte, er müsse die volle Gemeindesteuer zahlen, wenn er das staatliche Rentenalter erreicht, und die Betriebsrente hätte gerade diesen Betrag bezahlt, sodass er nicht besser dran wäre.

Sie sagten, ohne die Betriebsrente würden sie im Rentenalter eine Kommunalsteuervergünstigung erhalten. Stimmt das?

Steve Webb antwortet: Bei der Gestaltung des aktuellen Rentensystems bestand eine der größten Sorgen der Regierungsminister darin, dass sich „Sparen auszahlen“ sollte.

Mit anderen Worten: In einem System, in dem das Sparen für die Rente letztlich freiwillig ist (weil man sich davon abmelden kann), war es wichtig, dass diejenigen, die sparten, besser gestellt waren als diejenigen, die dies nicht taten.

Aber besteht das aktuelle System diesen Test?

Wenn wir mit der Grundausstattung bedarfsabhängiger Leistungen im Ruhestand, der Rentengutschrift, beginnen, sollten diejenigen, die eine volle staatliche Rente aufbauen und über eine angemessene betriebliche Altersversorgung verfügen, immer besser gestellt sein als diejenigen, die keine eigenen Ersparnisse haben.

Dies liegt daran, dass die Höhe der neuen staatlichen Rente allein (derzeit 230,25 £ pro Woche) über dem Standard-Rentengutschriftsniveau (derzeit 227,10 £ für eine alleinstehende Person) liegt.

Das bedeutet, dass diejenigen, die zusätzlich zu ihrer staatlichen Rente eine angemessene betriebliche Altersversorgung haben, deutlich besser gestellt sein sollten als diejenigen, die auf die Rentengutschrift angewiesen sind.

Bei Personen mit sehr geringer betrieblicher Altersversorgung ist dies jedoch weniger eindeutig.

Obwohl das Gesamteinkommen von Personen mit einer kleinen privaten Altersvorsorge möglicherweise etwas über der Rentengutschriftgrenze liegt, haben Personen mit Rentengutschrift zusätzlich Anspruch auf verschiedene zusätzliche „passported“-Leistungen.

Dazu gehören Hilfe bei den Energierechnungen, Cold Weather Payments bei Frost und kostenlose Fernsehlizenzen für über 75-Jährige.

Wenn man den Wert dieser Leistungen berücksichtigt, sind Menschen mit Rentengutschriften möglicherweise besser gestellt als Menschen mit einer vollen staatlichen Rente und einer sehr geringen Betriebsrente.

Kommen wir nun zum Beispiel der Unterstützung durch die Kommunalsteuer: Es ist richtig, dass die Kommunalbehörden für Rentner, die eine Rentengutschrift beziehen, im Allgemeinen die volle Kommunalsteuer zahlen.

Es gibt jedoch keinen vollständigen „Abgrund“, sodass diejenigen, die 1 £ über dem Rentenfreibetrag liegen, jegliche Unterstützung bei der Gemeindesteuer verlieren.

Die genauen Regelungen sind von Kommunalbehörde zu Kommunalbehörde unterschiedlich, die meisten bieten jedoch Rentnern, die über der Rentengrenze liegen, aber dennoch ein bescheidenes Einkommen haben, eine gewisse Unterstützung.

Daraus folgt, dass Sie im Ruhestand möglicherweise immer noch besser dastehen als Ihr Kollege, wenn Sie weiterhin für die Altersvorsorge sparen und Ihr Kollege aufgegeben hat.

Mehr lesen

Es gibt mehrere andere Gründe, warum die Situation möglicherweise nicht so eindeutig ist, wie Ihr Kollege meint.

Erstens und von entscheidender Bedeutung ist, dass nur diejenigen Rentner automatisch die volle Kommunalsteuer erstattet bekommen, die tatsächlich Anspruch auf Rentengutschrift haben.

Wie oben erläutert, liegt jemand mit einer neuen staatlichen Rente in voller Höhe und sonst nichts immer noch einige Pfund über dem Rentenguthaben und hat daher keinen Anspruch auf eine 100-prozentige Rückerstattung.

Sofern Ihr Freund also keinen Grund zur Annahme hat, dass ihm die volle *staatliche* Rente nicht ausreichen wird, wird er möglicherweise in keinem Fall eine Rentengutschrift erhalten.

Ein weiterer Punkt ist, dass die meisten Menschen als Paar in den Ruhestand gehen. Ein Paar mit zwei vollen staatlichen Renten hat deutlich weniger Anspruch auf Rentengutschriften und hat daher höchstwahrscheinlich keinen Anspruch auf eine vollständige Rückerstattung der Gemeindesteuer.

Ich sollte auch erwähnen, dass jeder, der sich durch sein Handeln Kapital entzieht, nur um Anspruch auf Leistungen zu haben, Gefahr läuft, bestraft zu werden.

Wenn eine lokale Behörde der Ansicht ist, dass jemand vorsätzlich Geld ausgegeben hat, das ihn disqualifiziert hätte, kann sie ihn so behandeln, als hätte er das Geld noch.

Wenn jemand mit 55 Jahren eine Rente bezieht und erst mit 66 Jahren Unterstützung bei der Gemeindesteuer beantragt, ist es ziemlich unwahrscheinlich, dass diese in Anspruch genommen wird. Je näher der Rentenbezug jedoch dem Ruhestand kommt, desto größer ist das Risiko, dass dies für Aufsehen sorgt.

Und schließlich ist es ein mutiger Mensch, der jetzt eine finanzielle Entscheidung trifft, die darauf basiert, wie das System der lokalen Steuern und lokalen Steuerrückerstattungen in einigen Jahren aussehen wird.

Mehr lesen

Die lokalen Steuern könnten reformiert werden (während meines Arbeitslebens hatten wir Haushaltssteuern, Gemeindeabgaben und Gemeindesteuern), und auch die Sozialleistungen für Geringverdiener werden regelmäßig reformiert.

Daher ist es eine ziemlich riskante Strategie, Ihre finanzielle Zukunft auf der Grundlage zu planen, dass sich das derzeitige System der lokalen Steuern und Steuervergünstigungen zwischen jetzt und dem Ruhestand nicht ändern wird.

Letztendlich ist es unwahrscheinlich, dass ein Leben im Ruhestand, das von der Rentengutschrift abhängt, ein angenehmes Leben ist.

Die Höhe der Rentengutschrift liegt unter der offiziellen Armutsgrenze und unter dem Betrag, den Experten als „Mindestbetrag“ für ein angemessenes Einkommen im Ruhestand erachten.

Wenn Sie Ihre staatliche Rente durch eine betriebliche Altersvorsorge ergänzen können, bei der Sie von einem Beitrag Ihres Arbeitgebers profitieren und 25 Prozent steuerfrei entnehmen können, werden Sie wahrscheinlich froh darüber sein, auch wenn Ihr Beitrag zu Ihrer lokalen Steuerrechnung am Ende höher ist, als wenn Sie nicht gespart hätten.